KAKO FUNKCIONIRA MIROVINA I KOJI MIROVINSKI STUPOVI POSTOJE?

Mirovine se razlikuju prema uvjetima koje trebate ispuniti za odlazak u mirovinu ili stjecanje prava na nju, a pojedine skupine osiguranika imaju povoljnije uvjete za umirovljenje.

Prema uvjetima koje treba ispuniti, mirovine mogu biti: starosna, prijevremena starosna mirovina, invalidska i obiteljska mirovina. Visina mirovine ovisi o godinama radnog staža te plaći koja je ostvarivana kroz radni staž. Tijekom radnog odnosa na bruto plaću se obračunavaju doprinosi za prvi i drugi stup koji su obavezni i njih poslodavac izdvaja iz Vaše plaće. Treći stup koji je dobrovoljan, a ulaganjem u njega dobivaju se državni poticaji.

Prvi stup mirovinskog osiguranja je obvezan i u nadležnosti je Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje (HZMO). Poslodavac iz vaše plaće obračunava 15 posto bruto iznosa i uplaćuje ga u Državnu riznicu. Prvi stup se temelji na načelu međugeneracijske solidarnosti i iz njega se isplaćuju mirovine današnjih umirovljenika.

Drugi stup je također obvezno mirovinsko osiguranje i uređen je Zakonom o obveznim mirovinskim fondovima i Zakonom o mirovinskim osiguravajućim društvima.

Ako ste osiguranik obvezno osiguran i u II. stupu, poslodavac iz vaše plaće izdvaja 5 posto bruto iznosa i uplaćuje ga u obvezni mirovinski fond koji ste vi izabrali. Ako odlučite promijeniti obvezni mirovinski fond, sve što je dotad uplaćeno prenosi se u novi fond. Svaki fond točno vodi sredstva za svakog pojedinog zaposlenika i uvećava ih za prinos koji je ostvario na temelju ulaganja tih sredstava. Osiguranicima osiguranim u I. i II. stupu omogućuje se izbor povoljnije mirovine.

Štednjom u dobrovoljnom mirovinskom fondu ostvarujete pravo na državna poticajna sredstva koja iznose 15 posto od uplaćenog doprinosa u prethodnoj kalendarskoj godini, najviše do 750 kn godišnje. Ušteđena sredstva na računu III. stupa možete podići najranije s 55 godina života putem jednog od odabranih oblika mirovine, bez obzira na radni status. Ako ste postali član Fonda do 31.12.2018. godine možete ostvariti pravo na mirovinu s navršenih 50 godina života. Dobrovoljni mirovinski fond možete promijeniti, ali morate paziti na visinu troškova toga prelaska.

KOJI JE NAJBOLJI OBLIK ŠTEDNJE?

Uz praćenje troškova, preporučamo da dio novaca uložite u neku vrstu štednje. Razlikujemo četiri najčešća oblika štednje za koju se pojedinac može opredijeliti:

• Dobrovoljna mirovinska štednja ili treći mirovinski stup je kapitalizirana štednja ostvarena putem prinosa u dobrovoljne mirovinske fondove. Država potiče ovaj način štednje kroz financijsko poticanje u iznosu od 15% od maksimalnog iznosa od 5.000kn.
• Investicijski fondovi služe prikupljanju sredstva brojnih ulagatelja s ciljem zajedničkog ulaganja prikupljene imovine u različite vrijednosne papire te se razlikuju ovisno o riziku koji želite prihvatiti.
• Štednja je metoda u kojoj se novčana sredstva čuvaju na posebnom računu u banci. Donosi puno manje kamate od ostalih oblika investiranja
• Životno osiguranje je oblik osiguranja pojedinca protiv rizika od smrti u kojemu je osiguravajuća kuća obvezna isplatiti određeni novčani prethodno ugovoreni iznos osiguraniku u slučaju da isti umre ili kod ozljeda, boravka u bolnici.

ŠTO JE PRIREZ, POREZ I DOHODAK?

• Doprinos za obavezno zdravstveno osiguranje – 16,5% (za 2018. je 15%)
• Doprinos za zaštitu zdravlja na radu – ukida se u 2019. godini (za 2018. je 0,5%)
• Doprinos za zapošljavanje – ukida se u 2019. godini (za 2018. je 1,7%)

Kad u obračunu plaće od bruto iznosa oduzmete doprinose za prvi, drugi i/ili treći stup dobijete iznos koji se terminski zove dohodak. Od tog iznosa se (samo privremeno) oduzme osobni odbitak tj. iznos koji umanjuju poreznu osnovicu, ali ne i Vašu konačnu neto plaću (koja se kasnije klasificira kao Vaš ostvareni dohodak).

Koeficijente možete naći na stranici Porezne uprave. Nakon oduzimanja odbitka od iznosa dohotka dobijemo oporezivu osnovicu na koju se obračunava porez. Porezne stope su podijeljene po razredima, a stope iznose: • 24% – osnovica do 30.000,00 kn (za 2018. je do 17.500,00 kn) • 36% – osnovica sve više od 30.000,00 kn (za 2018. je iznad 17.500,00) Na iznos poreza obračunava se prirez koji varira ovisno o općini ili gradu (u gradu Zagrebu stopa prireza iznosi 18%). Nakon što smo izračunali porez i prirez oduzimamo ih od iznosa stavke dohodak (bruto plaća umanjena za doprinose prvog, drugog i/ili trećeg stupa) i dobijemo neto iznos plaće koji se zaposleniku uplaćuje na račun i zove se neto plaća.

RODITELJ ME VODI KAO UZDRŽAVANOG ČLANA. KOLIKO SMIJEM ZARADITI GODIŠNJE, A DA ONI NE MORAJU VRAĆATI POREZNU OLAKŠICU? ŠTO SE DEŠAVA AKO PRIJEĐEM LIMIT OD 15.000 kn?

Ako vas roditelj na svojoj poreznoj kartici (PK) vodi kao uzdržavanog člana, to znači da svake godine zbog vas plaća manji porez. Ukoliko godišnje zaradite više od 15.000,00 kn, roditelj koji vas ima na svojoj PK morati će vratiti novce koje je tijekom fiskalne godine ‘dobio’ na temelju vas. Iznos kojega će morati vratiti ovisi o plaći roditelja na čijoj ste poreznoj kartici.

Ako smatrate da ćete prijeći limit od 15.000,00 kn, najbolje je da vas roditelj na početku godine odjavi sa porezne kartice. U slučaju da ne prijeđete limit, vaš roditelj pri ispunjavanju porezne prijave može vas prijaviti kao uzdržavanog člana i dobiti povrat poreza na temelju vas.

U 15.ooo,oo kn limita ne ulazi samo iznos kojega zaradite preko Student serevisa. U limit ulaze svi oporezvi i neoporezivi primici izuzev raznih doplataka, nagrada, stipendije (unutar 1500 kn mjesečno, iz državnih ili europskih fondova) i sl. Više o iznimkama možete pročitati ovdje (čl. 17., točka 1 i 2) i u Pravilniku o porezu na dohodak (čl. 5, točke 4-10, čl. 6), a redaktirani tekst sa svim dopunama možete pročitati i na stranicama Porezne uprave (čl. 17).

U limit ulaze i kamate na štednju, bruto iznos kojega ste zaradili preko Ugovora od djelu (poput umjetničkih honorara, jednokratnih isplata koje ne idu preko SC-a i sl.), stipendije koje prelaze propisani iznos ili su iz nekog trećeg izvora i svi ostali primici koji nisu spomenuti među gore nabrojanim iznimkama.

ŠTO JE ZASTARA I KAKO SE STUPA U NJU?

Zastara predstavlja prestanak važenja pojedinih obveza protekom zakonom određenog vremena. Opći rok je uglavnom 5 godina i primjenjuje se ukoliko na konkretan slučaj nije primjenjiv drugi rok zastare. Ako vjerovnik, osoba prema kojoj postoji dugovanje, ne zatraži podmirenje u vremenu koje je za taj pravni posao određeno, Vi kao dužnik više nećete biti u obvezi plaćanja.

Vrlo je važno da znate jesu li protekli rokovi zbog dva razloga:

1) vjerovnik više neće moći potraživati isplatu tužbom

2) ako je istekao rok, Vi više niste dužni to platiti, ALI ako platite, nećete moći zahtijevati da vam se novac vrati pozivajući se na zastaru.

ŠTO AKO JE PROTIV VAS PODNIJET OVRŠNI POSTUPAK TE JE ZBOG OVRHE BLOKIRAN TEKUĆI RAČUN?

U tom slučaju imate mogućnost otvoriti zaštićeni račun. Radi se o posebnom računu na kojem je Vaš novac izuzet iz ovrhe i njime možete slobodno raspolagati, a za njega se ne naplaćuje naknada za otvaranje, održavanje ni zatvaranje. Zahtjev za njegovo otvaranje možete podnijeti tek nakon što je FINA zaprimila rješenje o ovrsi. Zahtjev koji trebate predati možete pronaći na njihovoj stranici u obliku obrasca (Obavijesti o primanjima, naknadama i iznosima koji su izuzeti od ovrhe) kojeg ispunjenog i potpisanog dostavljate osobno ili putem e-maila u FINU. Nakon primitka, FINA obavještava Vašu banku o poduzetim radnjama i zahtijeva otvorenje posebnog računa. Primanja na taj račun su moguća samo od jednog, izričito navedenog, uplatitelja.

ŠTO JE PAYPAL USLUGA?

Najjednostavnije objašnjenje PayPal usluge je to da je to „virtualna banka“ koja služi za primanje i davanje novčanih sredstava. Pri tom, sigurnost je na maksimumu te se sve odvija iz udobnosti doma. Sve što je potrebno za kreiranje PayPal-a je Internet veza i kreditna ili debitna kartica. Kreditne kartice mogu otvoriti isključivo osobe s redovitim primanjima, dok za otvaranje debitne kartice nije nužno imati stalan prihod. Potrebno je imati valjanu email adresu te posjedovati jednu od ove četiri bankovne kartice koje ovaj servis podržava, a to su Visa, Electron, Mastercard i American Express.

KAKO SE ZAŠTITITI TIJEKOM INTERNET TRGOVINE PROTIV KRAĐE IDENTITETA I KRAĐE NOVACA S RAČUNA?

Prvi savjet koji možemo dati je da ne kupujte s nepoznatih stranica i da ne unosite bilo kakve osobne podatke na sličnim stranicama. Kao osiguranje kod plaćanja i kupovanja na internetu možete koristiti PayPal, internetski orijentiranu tvrtka koja omogućuje obavljanje uplata i novčanih prijenosa u potpunosti preko Interneta. PayPal služi kao svojevrsna sigurnosna barijera između kupca i prodavača.

Kada se kradu osobni podaci, to se uglavnom postiže preko napada na baze podataka nesigurnih stranica. U rijetko kojem slučaju će netko ciljati Vas osobno ili Vaše računalo te tako probati dobiti pristup Vašim podacima. Prije kupnje uvijek provjerite da se radi o službenoj stranici.

Primjer: Dobili ste poruku na WhatsApp da Adidas slavi rođendan i dijeli besplatne tenisice. Poruka u sebi sadrži poveznicu koja izgleda kao službena Adidasova stranica, ali možda je krivo napisano ime, možda postoji neki simbol ili brojka koja nema smisla. Službena poveznica za njihovu stranicu glasi ovako: https://www.adidas.com/. Dio navedene poveznice koji glasi www.adidas.com jest njihova domena i sigurno je riječ o ispravnoj stranici, a ako je bilo koji dio te poveznice drugačiji, riječ je o imitaciji stranice.Koristili smo ovaj primjer jer je nedavno upravo ovakva prevara bila aktualna kod hrvatskih korisnika WhatsApp-a.

Ako Vas detaljnije zanima ova prevara više možete pročitati ovdje.

KAKO PRATITI POREZ NA ZARADU PREKO INTERNETA? POSTOJI LI MAKSIMALNA SVOTA KOJA SE SMIJE ZARADITI PREKO INTERNETA ILI JE SAMO BITNO PLATITI POREZ?

Kao odgovor na ovo pitanje možemo ponuditi jedan primjer koji objašnjava kako se plaća porez za zaradu preko interneta:

Povežite PayPal s deviznim žiro računom jer PayPal olakšava plaćanje, široko je prihvaćen kao posrednik u internet transakcijama te povećava sigurnost kod internet transakcija. Nakon što dobijete prvu uplatu, povučete novac na devizni žiro račun. Unutar 8 dana nakon što uplata sjedne na račun, otiđite u Poreznu upravu i recite da se želite upisati u registar poreznih obveznika jer dobivate drugi dohodak izravno iz inozemstva. U poreznoj upravi ćete dobiti jednostavan formular koji morate ispuniti.

Nakon što ste se prijavili u Poreznoj upravi, trebate platiti poreze i doprinose. Unutar 8 dana od primitka, morate platiti porez i prirez, doprinose za mirovinsko 1. stup i mirovinsko 2. stup. Isti dan kada to uplatite, odnesite u svoju nadležnu Poreznu upravu popunjeni JOPPD obrazac.

ŠTO JE BRUTO PLAĆA, A ŠTO NETO PLAĆA?

Ukratko, bruto plaća je iznos koji isplaćuje poslodavac, a neto plaća je iznos koji prima zaposlenik. Neto označava bruto plaću umanjenu za mirovinske doprinose te porez i prirez.

KAKO PRATITI KUĆNI BUDŽET?

Praćenje kućnog budžeta podrazumijeva planiranje odnosno izjednačavanje troškova s prihodima. Nekoliko je metoda za planiranje kućnog budžeta, neke polaze od praćenja troškova, a neke od prihoda.

Korisno je praćenje kućnog budžeta na mjesečnoj razini. Uz pomoć troškovnika moći ćete pratiti svoj dohodak i sve rashode te tako vidjeti kuda „novci nestaju“. Kod pravljenja troškovnika, možete se odlučiti na neku od mobilnih aplikacija,Excel tablicu ili zapisivati sve podatke u bilježnicu. Mobilne aplikacija poput „Menadžer troškova“ i „Spendingtracker“ veoma su popularne i olakšavaju svima koji često koriste mobitel.

Oni koji se odluče na zapisivanje imaju mnogo opcija, ali najčešća je slaganje dvaju tablica. U prvi stupac prve tablice zapišite vrste prihoda (plaća, stipendija, alimentacija, povrat poreza…). U drugi stupac zapišite pripadajuće iznose. U drugoj tablici zapisujte sve rashode. Najlakše je podijeliti ih u nekoliko kategorija, poput namirnica, kredita, štednje, troškova prijevoza, zabave… U drugi stupac upišite koliko planirate ili možete potrošiti za određenu kategoriju (sjetite se 50-30-20). U treći stupac napišite koliko ste zaista potrošili. Na kraju mjeseca, zbrojite sve prihode, sve rashode i vidite jeste li u plusu, i ako niste, gdje možete smanjiti izdatke.
Ovdje možete vidjeti primjer osnovne tablice za praćenje troškova, a ovdje detaljniju Excel verziju.

Kako biste si olakšali posao za zapisivanjem izdataka, uzmite omotnicu i u nju stavljajte sve račune koje sakupite tijekom tjedna/mjeseca. Ako ne preferirate sakupljanje računa, možete slikati račune mobilnim telefonom. Na kraju tjedna ili mjeseca zbrojite sve izdatke po kategorijama.